Utrata płynności nie oznacza automatycznie, że biznes jest nierentowny albo że trzeba go zamknąć. Oznacza, że firma nie ma wystarczającej gotówki, aby terminowo regulować wymagalne zobowiązania. W takiej sytuacji liczy się szybkość, ale jeszcze bardziej — kolejność działań. Chaotyczne płacenie „temu, kto dzwoni najgłośniej”, zwykle pogarsza problem.
Pierwsze 6 godzin: zatrzymaj chaos informacyjny #
Zbierz w jednym miejscu aktualne salda rachunków, listę płatności na najbliższe 14 dni, należności od klientów, zaległe podatki i składki, raty kredytów i leasingów oraz wszystkie pisma z sądu, banku, urzędu i od komornika. Sprawdź, które zobowiązania są już wymagalne, które zostały wypowiedziane i gdzie istnieje tytuł wykonawczy.
Nie ukrywaj problemu przed księgowością ani współzarządem. Decyzje muszą opierać się na tej samej wersji danych.
Do końca pierwszego dnia: ustal priorytety #
Podziel płatności na cztery grupy:
- wydatki niezbędne do utrzymania sprzedaży i bezpieczeństwa ludzi;
- wynagrodzenia i bieżące obowiązki publicznoprawne;
- zobowiązania zabezpieczone oraz takie, których naruszenie może zatrzymać działalność;
- pozostałe zobowiązania, które mogą być przedmiotem negocjacji.
Taki podział nie jest instrukcją faworyzowania wierzycieli. Ma pokazać, gdzie brak zapłaty natychmiast odcina firmie możliwość generowania przychodu. Każdą decyzję o selektywnej płatności warto skonsultować, zwłaszcza gdy firma może być niewypłacalna.
Drugi dzień: przygotuj 13-tygodniowy przepływ gotówki #
W prognozie tygodniowej wpisz tylko realne wpływy i wydatki. Nie zakładaj, że każda wystawiona faktura zostanie zapłacona w terminie. Przygotuj wariant bazowy, ostrożny i awaryjny. Zaznacz tydzień, w którym saldo spada poniżej zera, oraz minimalną kwotę potrzebną do utrzymania działalności.
Ta prognoza będzie podstawą rozmów z bankiem, leasingodawcą, kluczowymi dostawcami i doradcą restrukturyzacyjnym.
Trzeci dzień: wybierz ścieżkę działania #
Najczęściej dostępne są trzy kierunki, które mogą się łączyć:
- działania operacyjne — redukcja kosztów, przyspieszenie należności, sprzedaż zbędnych aktywów;
- ugody i mediacje — zmiana harmonogramu, karencja, raty albo częściowa redukcja długu;
- formalna restrukturyzacja — jedno z postępowań przewidzianych w Prawie restrukturyzacyjnym.
Restrukturyzacja może być prowadzona wobec dłużnika niewypłacalnego albo zagrożonego niewypłacalnością. Jej celem jest uniknięcie upadłości przez zawarcie układu z wierzycielami, przy ochronie ich słusznych praw. Nie każda firma kwalifikuje się do każdego trybu, dlatego najpierw trzeba sprawdzić strukturę długu, spory, zabezpieczenia i zdolność do płacenia bieżących kosztów.
Czego nie robić #
- Nie zaciągaj drogiego finansowania bez prognozy spłaty.
- Nie obiecuj wierzycielom terminów, których firma nie dotrzyma.
- Nie przenoś majątku poza firmę bez analizy prawnej.
- Nie ignoruj korespondencji — terminy na reakcję bywają krótkie.
- Nie zakładaj, że samo złożenie wniosku zatrzyma każdą egzekucję.
Podstawa prawna #
- Prawo restrukturyzacyjne — art. 3 i art. 6, tekst jednolity z 2026 r.
- Prawo upadłościowe — przesłanki niewypłacalności, art. 10-11
Najczęstsze pytania #
Czy chwilowy brak gotówki oznacza niewypłacalność? #
Nie zawsze. Trzeba ocenić, czy firma utraciła zdolność do wykonywania wymagalnych zobowiązań, a nie tylko czy jednego dnia saldo rachunku jest niskie.
Czy najpierw rozmawiać z wierzycielami, czy składać wniosek? #
To zależy od etapu sprawy. Gdy egzekucja już trwa albo kluczowa umowa jest zagrożona wypowiedzeniem, kolejność działań powinna wynikać z pilnej analizy prawnej i finansowej.
Umów pilną analizę sytuacji firmy #
Im wcześniej uporządkujemy dane, tym więcej realnych wariantów można zachować. Wojciech Nowak pomaga przedsiębiorcom zbudować mapę zadłużenia, przygotować negocjacje i skoordynować działania z prawnikami, księgowymi oraz licencjonowanym doradcą restrukturyzacyjnym.
Gdańska Kancelaria Mediacji i Restrukturyzacji
ul. Wały Jagiellońskie 8, 80-887 Gdańsk
tel. +48 577 304 361
e-mail: kancelaria@gkmir.pl
Umów bezpłatną pierwszą konsultację
Materiał informacyjny. Nie zastępuje porady prawnej, podatkowej ani finansowej udzielonej po analizie konkretnej sprawy.
