Prawo pozwala rozpocząć restrukturyzację nie tylko wtedy, gdy przedsiębiorca jest już niewypłacalny, lecz także wtedy, gdy jego sytuacja ekonomiczna wskazuje, że w niedługim czasie może stać się niewypłacalny. To ważne: najlepszy moment na działanie zwykle przypada przed blokadą rachunku i wypowiedzeniem kluczowych umów.
1. Firma stale przesuwa płatności #
Jednorazowe przesunięcie terminu nie musi oznaczać kryzysu. Alarm pojawia się, gdy firma co tydzień wybiera, której faktury nie zapłaci, a zaległości przechodzą na kolejne miesiące.
2. VAT, ZUS lub zaliczki podatkowe finansują bieżącą działalność #
Jeżeli pieniądze przeznaczone na daniny są wydawane na dostawców, paliwo albo raty, luka płynnościowa już istnieje. Dług publicznoprawny może szybko powiększać się o odsetki i koszty egzekucyjne.
3. Kredyt obrotowy jest stale wykorzystany do limitu #
Limit, który kiedyś wyrównywał sezonowość, zaczyna finansować stały deficyt. Każde zmniejszenie limitu albo odmowa odnowienia może wtedy zatrzymać działalność.
4. Dostawcy skracają terminy lub żądają przedpłat #
To sygnał, że rynek dostrzega wzrost ryzyka. Pogorszenie warunków handlowych dodatkowo zwiększa zapotrzebowanie na gotówkę i przyspiesza kryzys.
5. Firma bierze nowe finansowanie na spłatę starych rat #
Rolowanie długu może być elementem rozsądnego refinansowania, ale bez poprawy przepływów tylko odkłada problem i zwiększa koszt obsługi zadłużenia.
6. Rosną należności przeterminowane, a marża spada #
Wynik na papierze nie płaci faktur. Firma może wykazywać zysk i jednocześnie tracić płynność, gdy klienci płacą po terminie, zapasy rosną albo kontrakty są niedoszacowane.
7. Pojawiają się wypowiedzenia, nakazy zapłaty i egzekucje #
Na tym etapie nie wystarczy ogólna deklaracja „zapłacimy później”. Trzeba ustalić terminy procesowe, podstawy zajęć, wierzycieli zabezpieczonych i możliwość ochrony przedsiębiorstwa.
Prosty test zarządczy #
Odpowiedz na cztery pytania:
- Czy firma zapłaci wszystkie wymagalne zobowiązania w ciągu 13 tygodni?
- Czy po zapłacie bieżących kosztów operacyjnych zostaje gotówka na obsługę długu?
- Czy założenia sprzedażowe opierają się na podpisanych zamówieniach, a nie nadziei?
- Czy zarząd zna pełną kwotę zadłużenia, zabezpieczenia i etap każdej sprawy?
Jeżeli na co najmniej dwa pytania odpowiedź brzmi „nie wiem” albo „nie”, potrzebna jest uporządkowana analiza.
Podstawa prawna #
Najczęstsze pytania #
Czy restrukturyzacja jest tylko dla dużych spółek? #
Nie. Ustawa obejmuje również przedsiębiorców prowadzących jednoosobową działalność oraz wspólników niektórych spółek osobowych.
Czy zagrożenie niewypłacalnością trzeba udowodnić jedną liczbą? #
Nie ma jednego uniwersalnego wskaźnika. Ocenia się całość sytuacji: przepływy, terminy wymagalności, majątek, finansowanie, rentowność i prognozy.
Sprawdź sytuację, zanim wierzyciele narzucą tempo #
Przygotujemy z Tobą listę zobowiązań, prognozę płynności i warianty rozmów z wierzycielami. Pierwsza rozmowa służy ustaleniu, co jest pilne i jakie dokumenty trzeba zabezpieczyć.
Gdańska Kancelaria Mediacji i Restrukturyzacji
ul. Wały Jagiellońskie 8, 80-887 Gdańsk
tel. +48 577 304 361 · kancelaria@gkmir.pl
Skontaktuj się z Wojciechem Nowakiem
Materiał informacyjny — każda sytuacja wymaga indywidualnej analizy.
